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潘潘老师

职称： 管理会计师 财税师

2022-04-14 00:18

你好，你是不是想们发工资扣社保分录对吗！

曹新美 追问

2022-04-14 08:49

3月初税务局已扣3月份社保，但单位3月底才计提3月份工资，然后4月份才发放3月份扣除个人部分社保后的实发工资。
请问，3月初税务局扣款怎么做分录

潘潘老师 解答

2022-04-14 10:36

我把计提社保，缴纳社保都给你分录
首先计提社保
借 管理费用社保（公司部分）计提公司承担部分

贷应付职工薪酬
税局扣缴纳社保姐（个人部分同时缴纳:)
借应付职工薪酬（公司承担）
其他应收账款-个人部分
贷银行存

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相关问题讨论
你好，你是不是想们发工资扣社保分录对吗！
2022-04-14 00:18:32
按原来的会计分录红冲多计提部分
2017-04-14 20:19:40
您好 计提 借：管理费用——工资 管理费用——单位社保费/公积金 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费/公积金 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费/公积金 银行存款 缴纳社保 借：应付职工薪酬——单位社保费/公积金 其他应收款——个人社保费/公积金 贷：银行存款
2019-04-15 11:58:04
需要看你这个利润总额是不是变化了，是的需要看你这个之前是交所得税还是没有交，这个是减少利润总额还是增加了
2020-02-10 17:37:57
你好 借管理费用-社保 （公司部分） 其他应收款-个人部分 贷银行存款
2018-12-06 15:12:51
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