老师请问,我4.14号支付供应商定金30000元,没设预付账款科目,记录 应付账款,是不是这样写 借:应付账款-张三供应商 30000 贷:银行存款-支付宝-张三供应商 30000 这样写完之后,还需不需要再写 借:主营业务成本 30000 贷:应付账款-张三供应商30000 请老师看看这样对不对,若是不对,麻烦写下正确的我做好笔记 谢谢老师
xijunkokhjhk
于2022-04-14 14:15 发布 435次浏览
- 送心意
东老师
职称: 中级会计师,税务师
相关问题讨论
根据权责发生制,借主营业务成本,贷应付账款,按月需要做这个。
2024-03-19 09:24:17
你好,同学,这样处理没有问题,可以不通过应付账款核算。
2024-07-12 11:14:46
你好,同学,收到电费发票时需要冲销原计提的凭证,然后按发票重新记账。应该贷记预付账款,这样应付账款就平了。
2024-05-31 11:07:13
1.关于预付账款的处理:当您预付货款时,通常使用“预付账款”科目进行核算。借记“预付账款”,贷记“银行存款”,这笔记录反映了您公司已经支付但尚未收到货物或服务的款项。
2.关于暂估入库的处理:当货物到达并销售后,如果仍未收到发票,通常会进行暂估入库处理,以反映货物的实际到达。您使用“应付账款-暂估”和“库存商品-暂估”这两个科目进行暂估处理是合适的。
3.关于销售收入的确认和成本结转:在货物销售后,确认收入并结转成本。您使用“主营业务成本(暂估)”和“库存商品(暂估)”来进行成本结转也是可以的,但这部分的处理应当与实际发票收到后的处理相区分。
从财务软件中导出报表时,确实可能会出现“预付账款”和“应付账款(暂估)”都对应同一家公司的情况。这种情况下的确可能影响报表的真实反映,尤其是当报表使用者只关注这两个科目的数据时。
2024-01-31 10:43:01
你好 是的。 可以这样来挂 。 对应的去冲预付账款或者应付账款
2021-04-13 10:53:16
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