12月暂估了成本 2月把票拿回来了 就红冲12月份暂估成本的分录 收到的票是附在红冲的凭证后面 还是再单独入一笔成本分录呢

℃ 追问

2022-04-22 14:22

12月暂估成本 
借：主营业务成本
贷：应付账款-暂估
1月收到发票
红冲12月暂估成本 （红字）
借：主营业务成本
贷：应付账款-暂估
再做一笔分录的话  （这笔分录数不就掉在了22年吗）
借：主营业务成本
贷：应付账款-xx公司

郭老师 解答

2022-04-22 14:24

暂估和发票一样的话，一正数一负数并不影响二二年。

℃ 追问

2022-04-22 14:26

再在写一笔负的成本会计分录 就没有了哈

郭老师 解答

2022-04-22 14:29

红冲12月暂估成本 （红字）
借：主营业务成本
贷：应付账款-暂估
这已经是负数了。