你好，上年度我做管理费用多做了300元，正确的分录应该是应付账款300元，贷银行存款，但是做到了借管理费300元，贷银行存款了，本年度我该怎么做出来

单位没有做出入库单，所以不管货到没到，只看票到没到。货物票没到的情况，借：应付账款-暂估，贷：银行存款。费用票没到的情况，借：管理费用-暂估，贷：银行存款。这样做对吗，我不明白费用票没到是计入费用还是计入往来（应付账款）

答： 同学，你好 借：管理费用-暂估，贷：银行存款 这个是暂估费用，就是费用发生了，票没有来

我想问一下19年我做错了一笔分录，没有收到票，我做了借：管理费用 贷银行存款，这个可以今年调整吗？改成借：管理费用负数，贷银行存款负数，然后再借：应付账款贷银行存款呢

答： 你好，这个实际上你在20年做汇算清缴的时候就应该调整。 你现在做也可以，但是你之前如果没有调的话，说明你的会算倾角做错了。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师请问一下在21年50000服务费 、22年50000服务费, 之前没有票，就暂估管理费用，23年的3月份才拿到票要冲减。 冲减会计分录借：管理费用-50000 -50000 贷：银行存款-50000 -50000再跟发票上做分录不知道怎么做了，是借：管理费用10000贷：应付账款10000是这样做吗？

答： 你好同学，您好，您之前两个年份暂估分录的时候，当时做汇算清缴调整了吗？如果没有的话，直接把现在这个发票附到当时那个凭证后面就行，不用再做分录的调整了。