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立红老师

职称： 中级会计师,税务师

2021-01-11 10:07

同学你好
是可以的；

我只爱学习 追问

2021-01-11 10:08

这种是挂应付账款好点 还是挂其他应付款 是买的办公室门

立红老师 解答

2021-01-11 10:11

同学你好，对方是企业，是计入应付账款的；

我只爱学习 追问

2021-01-11 14:15

那老师 这个门计入什么科目好点 可以挂管理费用-其他吗还是挂装修费

立红老师 解答

2021-01-11 14:17

同学你好，计入管理费用一低值易耗品；

我只爱学习 追问

2021-01-11 14:20

我没有单独设立低值易耗品

立红老师 解答

2021-01-11 14:23

同学你好，可以在管理费用下增设这个二级明想 

我只爱学习 追问

2021-01-11 15:20

做到其他里面不可以吗

立红老师 解答

2021-01-11 15:27

同学你好
这个金额不要计入其他中，计入其他税务是最愿意查的；

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相关问题讨论
同学，你好 借：管理费用-暂估，贷：银行存款 这个是暂估费用，就是费用发生了，票没有来
2024-04-16 10:23:12
你好，这个实际上你在20年做汇算清缴的时候就应该调整。 你现在做也可以，但是你之前如果没有调的话，说明你的会算倾角做错了。
2023-04-12 14:36:40
1.计提专项储备：借：管理费用贷：专项储备 这一步骤本身不涉及税额的处理，因为专项储备是一种内部的资金储备，用于特定的目的，如安全检修等。 1.购买备品备件（入库时）：如果备品备件入库时发票尚未收到，可以采用暂估入账的方式。借：库存商品（暂估价值）应交税费——应交增值税（进项税额）（如果适用，按暂估价值计算）贷：应付账款——暂估应付账款  2.备品备件领用：备品备件领用时，应当冲减专项储备。借：专项储备贷：库存商品 这里不涉及税额的处理，因为税额已经在入库时计入“应交税费”科目。 3.付款时：当收到发票并付款时，需要调整之前的暂估入账，并支付款项。首先，用红字冲回之前的暂估入账（包括税额）：借：库存商品（红字）（暂估价值）应交税费——应交增值税（进项税额）（红字）（按暂估价值计算）贷：应付账款——暂估应付账款（红字） 根据发票金额重新入账：借：库存商品（发票金额）应交税费——应交增值税（进项税额）（按发票金额计算）贷：应付账款 最后，支付款项：借：应付账款贷：银行存款  至于您提到的“公司要付款的时候还要走应付预付科目，便于往来对账”，这通常是为了更好地管理现金流和供应商关系。在会计处理上，可以根据公司的实际情况和需求，在付款前将款项计入“预付账款”科目，待收到发票后再从“预付账款”转入“应付账款”并支付款项。但这并不影响税额的处理，税额的计算和记录仍然基于发票金额。
2024-05-20 09:26:29
你好同学，您好，您之前两个年份暂估分录的时候，当时做汇算清缴调整了吗？如果没有的话，直接把现在这个发票附到当时那个凭证后面就行，不用再做分录的调整了。
2023-06-15 09:55:47
您好，借以前年度损益调整-300借应付账款
2022-05-11 19:07:08
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