上个月供应商没有开发票过来，但是商品发过来了 货款也打给厂家了 分录就是；借 应付账款 贷 银行存款 这个月厂家把发票开过来了 应该怎么处理

付给供应商的款项，供应商没开发票是先借：预付账款 贷：银行存款嘛？

答： 你好，是的，分录正确

老师，我想问一下，我们已经付给供应商货款了（分录：借，应付账款，贷，银行存款），但是供应商工厂倒闭了，不给我们开发票，那我账上怎样冲销挂的那笔应付账款啊？

答： 借营业外支出 贷应付帐款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师 还有一个问题 在仅知道欠供应商货款50万元，期初数据计入应付账款--**客户 50万 后期付款：借：应付账款--**客户 贷：银行存款”，供应商补开发票 怎么做账

答： 借；库存商品等科目 贷；应付账款