4月份开了一张专票，但是对方手续走错了，没有接收，也没有认证，5月份给退回来抵扣联和发票联，也在5月份开具了销项负数发票（一式三联），做账的时候怎么做啊，后边都需要附上什么凭证啊，这5个联次该怎么保存啊？

4月份开了一张专票，但是对方手续走错了，没有接收，也没有认证，5月份给退回来抵扣联和发票联，也在5月份开具了销项负数发票（一式三联），做账的时候怎么做啊，后边都需要附上什么凭证啊，这5个联次该怎么保存啊？

答： 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 附上负数发票的所有栏次

公司开具的专票的销项负数发票，是需要把发票联和抵扣联给购买方吗？还是三联公司全留着做账用？

答： 您好，开错的发票的2联对方有没有退给你们呢

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

普票隔月发票开好销项负数发票，要把销项负数发票发票联给对方吗

答： 你好 要把负数 发票联给采购方的