应交税金-转出未交增值税金额一直在借方，所以资产负债表中应交税金是负数，这种情况报表有没有问题

舒适的早晨 追问

2017-06-06 14:05

这个金额刚好是我每个月计提的增值税，现在我需要怎么去处理才正确呢

李爱文老师 解答

2017-06-06 14:11

年底有一笔分录： 
借：应交税费—应交增值税（销项税额） 
贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 
贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值 税） 
 
刚好冲平

舒适的早晨 追问

2017-06-06 14:15

现在没必要改吧，等年底再一起冲平是吗？

李爱文老师 解答

2017-06-06 14:16

你可以现在就补一张凭证冲平，不影响你们出的报表

舒适的早晨 追问

2017-06-06 14:19

好的，谢谢老师

李爱文老师 解答

2017-06-06 14:19

共同学习共同进步，有不懂的再咨询