公司是一般纳税人，３月份开出５万发票给客户，６月份客户才说有错要重开，对方发票都已认证，那现在我冲红３月份开出的那张发票，再重新开张正确的发票，６月份的账务要怎么处理？

上个月暂估入库了10930.77元货物，这个月发票到了其中的553.84元，这个553.84元，在上个月暂估入库金额659.8元，这个月咋样处理帐务，剩余金额又咋处理账务，第一次干一般纳税人的帐务，给讲细点

答： 您好，这个月收到发票时，借；库存商品，553.84元减去税费，应交税费-应交增值税-进项，553.84元乘以增值税率/（1+增值税率）（收到增值税专用发票，含税金额是553.84元，否则无此分录），贷；现金或者银行存款，553.84元。同时冲减暂估成本，借；库存商品，负数659.8元，贷：应付账款，负数659.8元。

企业是一般纳税人，2020年5月1日销售含税价货物100900元（不含税款是10000元，税是900元），对方在5月份已经付款了并且我方已经确认了收入和税，没有给对方开具发票。可是过了好几个月，8月份对方才说要发票，请问开具的这张发票账务如何处理呢？

答： 同学你好 之前的无票收入红冲了，然后重新开发票就行了

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

一般纳税人，销售方，3月份红冲了1月份的发票，然后开了一张金额一样的发票。那3月份的账务要怎么处理呢？

答： 你好，3月份的账，红冲的和重新开对冲了，其他按平时账务处理