月末结转增值税怎么做啊，有进项和销项，进项抵扣销项后有结余

阳光姐姐 追问

2017-06-12 20:10

好像不对哦

王雁鸣老师 解答

2017-06-12 20:13

您好，不好意思，我看错了，应该是这样的。结转增值税分录，借：应交税费-应交增值税-销项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-应交增值税-进项，同时，借：应交税费-未交增值税，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税。