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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-06-22 09:24

借；固定资产  应交税费（待抵扣进项税额）  贷；银行存款等科目

曾曾 追问

2017-06-22 09:27

老师好！企业还无收入，票是这月取得的，这个待抵扣进项税额要不要在7月报税期填入增值税申报表？该如何填入？

邹老师 解答

2017-06-22 09:30

你好，待抵扣的不需要体现在增值税申报表中的

曾曾 追问

2017-06-22 09:34

老师好！待抵扣进项税额要不要填入资产负债表中“应交税费（负数）”？

邹老师 解答

2017-06-22 09:34

你好，需要在资产负债表的应交税费体现，不需要在增值税申报表体现的

曾曾 追问

2017-06-22 09:35

邹老师好！是填负数吧？

邹老师 解答

2017-06-22 09:36

你好，是的，按负数金额填写

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