送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2017-06-26 12:03

您好!借应交税费-未交增值税 贷应交税费-应交增值税(已交税金)

大海 追问

2017-06-26 15:26

老师,我上月做的分录是借:应交税费-未交增值税,贷:银行,这月改正是不是 
,借:应交税费-增值税已交税金,贷:应交税费-未交增值税

宋生老师 解答

2017-06-26 15:29

您好!是的。就这样更正就可以了。

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相关问题讨论
您好 当月缴纳当月的税费就是应交税费-应交增值税-已交税金 如果是当月缴纳上月税金就是应交税费-未交增值税
2019-10-03 20:21:15
 你好;     你们忘记结转了吧 ; 你把已交税金结转到  未交增值税借方去 ;     
2022-05-31 10:34:17
你好,借 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 贷应交税费 未交增值税,借 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 贷应交税费 应交增值税已交税金
2019-08-07 14:09:40
你好 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款 按这个来结转
2019-08-07 14:53:04
您好 已交税金是当月缴纳当月的 未交增值税是当月未缴纳的留后面月份缴纳
2021-09-11 06:29:48
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