是做内帐的。1.交社保，借：管理费用-社保2000 其他应收款-**300 贷：银行存款 2300 2.发工资，借：管理费用3000 贷：库存现金2700 其他应收款300. 可以这样冲其他应收款吗？ 哪种方法简单点

故事很长 追问

2017-06-28 10:05

@张淑丽老师:分录怎么做？

淑女老师 解答

2017-06-28 10:26

你好，计提工资时借：管理费用 贷：应付职工薪酬（应发数） 
实际发放时借:应付职工薪酬 贷：银行存款（实发数） 
计提社保时借：管理费用（单位成本部分） 应付职工薪酬（个人承担数）贷：应付职工薪酬-社保 
实际缴纳社保时借：应付职工薪酬-社保 贷：银行存款