老板用个人卡支付的水泥货款，货和发票都没过来，基础不好，做的是借：库存现金 贷：其他应付款 然后借：预付账款 贷：库存现金 由于的库存是负数，做了暂估 借：库存商品—暂估 贷： 预付账款 ，但是实际应该是借：预付账款 贷：其他应付款 多绕了一笔库存现金，现在怎么调账，这是五月份的账务

@ 追问

2017-06-29 15:02

老师，但是支付给对方的时候，用的是有个人转账给公司的这笔记录，我担心，有什么影响？请教老师，

李爱文老师 解答

2017-06-29 15:03

正常是应该做 
借：预付账款 
借：其他应付款——XX老板

@ 追问

2017-06-29 15:04

是的，现在是想通了，当时，就是一股脑想的是个人卡相当于是现金支付，所以现在应该怎么办，请教老师

李爱文老师 解答

2017-06-29 15:06

可以不用调，后期按正常的处理就行，不影响账务

@ 追问

2017-06-29 15:09

感恩！谢谢老师。还想请教老师，发现普票里边，有一张纳税人识别号中间有间隔类似       911301   02   MA       这种，老师有什么影响吗，就是是完整的，就是有间隔

李爱文老师 解答

2017-06-29 15:12

应该中间没有间隔，肯定是开票人输入时有误。 
普票不需要验进项，就无所谓。如果是专票，就是废票了