账上暂估的材料拿不到发票，已经跨年，当年已经结转成本，现在处理掉这个暂估怎么做账

pink兔 追问

2017-07-03 13:51

跨年了要不要冲利润

邹老师 解答

2017-06-30 20:24

你好，冲销暂估，把结转的成本也需要冲销

邹老师 解答

2017-07-03 10:48

暂估入库
借；库存商品或原材料    贷；应付账款-暂估
根据发票冲销暂估
借；应付账款-暂估   贷；库存商品或原材料
根据发票入账
借；库存商品或原材料   应交税费-应交增值税（进项税额）   贷；应付账款等科目

邹老师 解答

2017-07-03 13:54

你好，不需要的