老师，计提企业所得税需要单据或者凭证吗？

若如 @初见? 追问

2022-11-08 14:45

老师，我是在金蝶软件里面全部凭证做完，直接结转损益，然后去看利润表的利润总额，再反过账当期凭证，删除之前结转的损益凭证，再做一张计提所得税的凭证，最后再重新结转损益，这样对吗？

邹老师 解答

2022-11-08 14:45

你好，是的，是这样的过程 

若如 @初见? 追问

2022-11-08 14:56

10月本年利润贷方17万，可以挂在本年利润上，不结转吗？

邹老师 解答

2022-11-08 14:57

你好，年底的时候，是需要结转到  利润分配—未分配 利润的 

若如 @初见? 追问

2022-11-08 15:03

现在不用管吗？老师，我们公司是账目有利润，但是实际没有现金，年末还需要计提法定盈余公积吗？

邹老师 解答

2022-11-08 15:04

你好，年底的时候，是需要结转到  利润分配—未分配 利润的 
现在可以暂时不用结转。
公司是账目有利润，年末是需要计提法定盈余公积的