公账走账了，后来收到原材料但是发票没有到就借：预付账款贷：银行存款 借：原材料-暂估入账，贷：预付账款 第二个月等发票到了就红冲借：原材料-暂估入账 负数金额贷：预付账款 然后做正确的分录借：原材料 应交税费-进项税贷：预付账款 ；如果既没有收到货也没有收到发票就是借：预付账款贷:银行存款 是这样做分录的吗

公账走账了，后来收到原材料但是发票没有到就借：预付账款贷：银行存款 借：原材料-暂估入账，贷：预付账款 第二个月等发票到了就红冲借：原材料-暂估入账 负数金额贷：预付账款 然后做正确的分录借：原材料 应交税费-进项税贷：预付账款 ；如果既没有收到货也没有收到发票就是借：预付账款贷:银行存款 是这样做分录的吗

答： 上述说的是正确的处理方式，付款时借预付账款，收到原材料发票没到，需要进行暂估原材料；收到发票再冲销前期的暂估重新按发票入账。如果材料与发票同时到，直接按发票入账

老师，先付钱，货也收到 ，但是发票没到，分录这样做对吗：预付账款，贷：银行存款。借：库存商品，贷：预付账款 —暂估借：库存～负数，贷：预付～暂估负数借：库存～，应交税费-应交增值税（进项）贷：预付账款

答： 你好，没错的，是这么做账的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

暂估入账分录：购买时候借预付账款，贷银行存款；货到票没到：借原材料，贷应付账款～暂估；月初红冲，在做正确分录：借原材料，贷预付账款？

答： 你好，是的，整个过程是这样做账务处理的