老师，计提含增值税的费用，怎么写分录，我要计提10.6万律师服务费，借：管理费用 10万 贷：其他应付款10万？还是借：管理费用 10.6万 贷：其他应付款10.6万？ 已知条件，下个月 我一定会收到 10.6万的专票

无痕浅墨 追问

2022-12-12 14:30

老师，实际意义上，我应付应该是10.6万，这0.6万的增值税，不体现在计提里面吗？

小林老师 解答

2022-12-12 14:39

您好，是的，没收到专用发票，没法列报资产科目，所以就在后期收到发票调整

无痕浅墨 追问

2022-12-12 14:54

老师，也就 我现在以10万计入其他应付里面？等将来收到专票之后，再 借：其他应付款 10万 应交税费-应交增值税（进项税额）0.6万  贷：银行存款 10.6万？

小林老师 解答

2022-12-12 15:23

您好，您的分录也可以