这个问题比较复杂哈，就是我们公司为了报项目，购买了一批农机，为了达到政府的要求，先预付了20万，然后收到了608000的票，所以银行又付了408000，所以这笔分录就是借：在建工程-农机示范 贷：银行存款 408000 贷：预付账款200000；因为实际这批农机的价格是389050，后来供应商转回来了318950 分录是 借：银行存款 318950 贷：其他应付款-供应商 ，所以一共付了289050，还剩下10没有付，7月份就付出去了。现在收到了真实的发票金额为389050，老板叫把原来的6080

这个问题比较复杂哈，就是我们公司为了报项目，购买了一批农机，为了达到政府的要求，先预付了20万，然后收到了608000的票，所以银行又付了408000，所以这笔分录就是借：在建工程-农机示范 贷：银行存款 408000 贷：预付账款200000；因为实际这批农机的价格是389050，后来供应商转回来了318950 分录是 借：银行存款 318950 贷：其他应付款-供应商 ，所以一共付了289050，还剩下10没有付，7月份就付出去了。现在收到了真实的发票金额为389050，老板叫把原来的6080

答： 你的问题不和题目都不全啊

假设4至9月房租6月支付，10月才取得专票，4至5月分录是借：费用 贷：应付账款（由于是2020年的账，科目感觉用错了，实际用其他应付款，不知会有什么影响），6月支付房租，分录借：应付账款（4至5月） 预付账款（6月至9月） 贷：银行存款 ，然后6至9月摊销分录借：费用 贷：预付账款 。10月取得专票，4至9月摊销金额大于发票金额，怎么处理呢？由于发票延后，款项又未及时支付，感觉就跟复杂

答： 您好，1科目用错没关系，2冲回多计提金额

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师 我的往来账过渡预付账款科目6月：收票85000，付款51000，挂账34000借：工程施工85000贷： 预付账款51000预付账款34000 借：预付账款51000 贷：银行存款510007月结算，扣下保证金借：预付账款34000贷：银行存款29750 其他应付款4250这样过渡的预付账款金额为：85000，而实际付款80750，差异4250，为质保金。我怎么调整分录，使预付账款的往来账金额=实际付款金额？

答： 您好，您因为是质保金抵往来款了，才会不一致的，除非是您保证金先做收会，然后再做付款