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李爱文老师

职称： 会计师,精通Excel办公软件

2017-08-22 11:24

进行补提一下相应税种的税费

吴羊羊 追问

2017-08-22 11:28

是增值税来的，没有计提的

李爱文老师 解答

2017-08-22 11:42

那就是属于增值税销项税额与不含税金额分开时，少入了增值税销项税额。可以补做一笔分录 
针对小规模纳税人，补做这样的分录 
借：管理费用——其他    0.03 
贷：应交税费——应交增值税   0.03

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相关问题讨论
是增值税来的，没有计提的
2017-08-22 11:28:18
你好，少计提就补计提，多计提了就冲销多计提的金额
2018-08-01 16:08:57
你好 下月补计提就可以了。
2019-12-27 15:24:27
好的，那工资总支出呢 我看计提的应付职工薪酬工资吗 还是实际发的？
2022-06-15 11:45:36
计提分录是，借；税金及附加，贷；应交税费——应交消费税 缴纳分录是，借；应交税费——应交消费税，贷；银行存款
2023-06-28 19:34:05
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