刚才说的相当于预支工资，下月冲回，我这个月金额按银行转账的金额写，下月还有个税，社保的代扣代缴分录怎么做呀

qzuser 追问

2017-10-10 15:37

按您刚才说的，这个月提前发的工资算预支工资，计入其他应收款，图片是我做的这个月的分录，那我下个月怎么做呀

宋生老师 解答

2017-10-10 15:43

您好！借：应付职工薪酬——工资 
贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 
应交税费——应交个人所得税 
其他应收款

qzuser 追问

2017-10-10 16:10

老师，我前面的社保的也是计入其他应收款，冲突吗？

宋生老师 解答

2017-10-10 16:19

您好！没关系的。不冲突。