携程订单客人直接找我们开票，费用统一携程月结打给我们，我们对携程只收款不二次开票，怎么出账？

慕杺 追问

2023-02-22 16:25

不是，我们收了携程的钱不做收入吗？我们收到钱银行存款增加了哦，直接开票给携程下单的顾客发票
贷：主营业务收入，借方没有收到钱要等携程月结给我们才有钱的，相当于来了一个在携程平台订房的客户我要给他开票，但钱下个月携程再给我

王超老师 解答

2023-02-22 16:27

我明白了，你是另外一种模式
你们开票的时候
借：应收账款
贷：主营业务收入
增值税
然后携程打钱给你们的时候
借：银行存款
主营业务成本  这里是差额
贷：应收账款

慕杺 追问

2023-02-22 16:37

对，差额就是包含了不开票的收入，以及携程平台标价300，实际只给我们280，但我们开票还是开300给顾客。这些都放到主营业务成本的借方吗？

王超老师 解答

2023-02-22 16:39

是的，这个标价跟实际的肯定会有查，你放到主营业务成本的

慕杺 追问

2023-02-22 16:45

就是我公账收携程的钱不开票，需要什么协议说明吗？感觉好像开票的都可以算到平台单，有点虚

王超老师 解答

2023-02-22 16:45

这个没有研究过的，你可以问一下其他老师的