开负数发票需要做账后，为什么结转是是负数？

晴天娃娃 追问

2017-10-20 10:30

老师，这样是不是我做凭证时没有负数，所以结转是就成了负数

李爱文老师 解答

2017-10-20 10:33

你78#凭证做的有问题

晴天娃娃 追问

2017-10-20 10:40

@李爱文老师:    78号凭证只需要改成负数就可以了吗

李爱文老师 解答

2017-10-20 10:41

只要上半部分的分录，全部改成负数，并且结转负数的成本

晴天娃娃 追问

2017-10-20 10:53

@李爱文老师: 
老师，应该是这样改吗？ 
  借：其他应付款-广西贵源-往来款  -74040.8 
      贷：主营业务收入-物业管理收入-物业费     -56015.34 
                                     车位服务费- 公馆         -12417.48 
                                      车位服务费-华府           -3451.46  
 
 借：主营业务收入-物业管理收入-物业费        56015.34 
                                     车位服务费- 公馆        12417.48 
                                      车位服务费-华府        3451.46  
        贷：其他应付款-广西贵源-往来款                         74040.8 
 
这样更改正确没？ 
 
如果这笔分录做对了，我再重新结转过，

李爱文老师 解答

2017-10-20 13:03

借：其他应付款-广西贵源-往来款 -74040.8 
贷：主营业务收入-物业管理收入-物业费 -56015.34 
车位服务费- 公馆 -12417.48 
车位服务费-华府 -3451.46  
同时冲销原来的结转成本的分录 
借：主营业务成本   负数 
贷：库存商品（或劳务成本）   负数 
二、 
按开具的蓝字发票入账 
借：主营业务收入-物业管理收入-物业费 56015.34 
车位服务费- 公馆 12417.48 
车位服务费-华府 3451.46  
贷：其他应付款-广西贵源-往来款 74040.8 
同时结转成本 
借：主营业务成本 
贷：库存商品（或劳务成本）