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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-12-06 09:36

你好，是什么原因产生了这个差额

qzuser 追问

2017-12-06 09:39

每次交税都是根据申报系统自动弹出的数据来交，不知道为什么明细账里显示的总数会不一样，不知道原因啊，很是奇怪

邹老师 解答

2017-12-06 09:41

你好，你需要去查看你每个月的增值税申报表的应纳税额与你每个月银行扣款增值税是不是一致，有差额是什么原因

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相关问题讨论
还有待转销项税额专栏，请详见财会2106 22号文
2019-03-31 09:03:09
你好，是什么原因产生了这个差额
2017-12-06 09:36:23
你好 结转就没有了 你好同学： 结转销项税额、进项税额      增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。
2022-03-29 17:15:04
你这样做分录，搞得有些混乱，最好是分开核算处理。
2021-05-26 21:22:29
你好，不需要把进项，销项冲到0的，不是清零了这个账务处理就一定是正确的
2017-08-26 10:53:09
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