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廖君老师

职称： 注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2023-04-27 21:07

您好，这个5就是国外所得可以最多抵免25减在国外已交的20，在国外没有交足，要在国内来交

心灵美的柠檬 追问

2023-04-27 21:43

为什么抵免是25万？因为预交了？

廖君老师 解答

2023-04-27 21:45

您好，是的，按中国税率在国外交25全抵免的，但实际只交了20，就要补交5

心灵美的柠檬 追问

2023-04-27 21:47

抵免了还补交？国外交的都抵免了？

廖君老师 解答

2023-04-27 21:49

您好啊，是的，因为一个所得只交一次所得税嘛，在国外交了就在国内不交了，国外没交足就要补上

心灵美的柠檬 追问

2023-04-27 21:51

抵扣的限额就是百分之25是不？

廖君老师 解答

2023-04-27 21:53

您好，是的，按中国税率25%计算的

心灵美的柠檬 追问

2023-04-27 22:00

这个所得税得交但是可以抵扣？

廖君老师 解答

2023-04-27 22:04

您好，这个所得税在国外交了可以抵，没交足要补

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相关问题讨论
您好，这个5就是国外所得可以最多抵免25减在国外已交的20，在国外没有交足，要在国内来交
2023-04-27 21:07:26
借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000
2017-09-27 10:28:55
5是税收滞纳金，会计上计入营业外支出，计算利润总额时扣减。所以先减去5。税法上不允许税前扣除，应纳税调增，所以又加上5
2020-04-11 16:44:16
这笔分录是从上年的分录变过来的，上年分录是 借：营业成本200万元 贷：存货200万元，你看看前面是不是又这样一笔分录。
2020-07-19 20:06:13
您好 这里是错误的， 正确应该是65*(7%＋3%)，是资料(1)的税金及附加，影响营业利润
2021-05-08 21:51:41
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