老师，这个应交增值税 本期累计发生额应该怎么录入呢，是科目余额表的贷方还是借方的金额呢

聂向普 追问

2023-05-17 10:47

是的，老师

bamboo老师 解答

2023-05-17 10:53

应交增值税（本期累计发生额）= 销项税额 -（进项税额－进项税额转出 - 免、抵、退应退税额）+ 简易计税办法计算的应纳税额 + 按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额 - 应纳税额减征额 - 加计抵减额（1-本期累计数）
一般企业就是累计的销项税额-进项税额就好了

聂向普 追问

2023-05-17 10:57

老师，是应交的增值税，还是实际缴纳的增值税呢

bamboo老师 解答

2023-05-17 10:59

填应交的增值税就好了 写的发生额  

聂向普 追问

2023-05-17 11:09

老师，您帮我看下，是录入124,309.19 吗

bamboo老师 解答

2023-05-17 11:28

您差额是不是都结转到应交税费-未交增值税了？

聂向普 追问

2023-05-18 10:34

是的，老师