- 送心意
易 老师
职称: 中级会计师,税务师,审计师
2023-05-26 12:15
同学您好,不一定, 如进项10万 >销项3万,不需记账,如进项3万 <销项10万,则应交7万,转出未交增值7万即可1、计提时:
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)7
贷:应交税费-未交增值税7
2、下月交纳时:
借:应交税费-未交增值税7
贷:银行存款7
相关问题讨论
你好对的
是这个意思的
2024-09-11 19:04:01
同学您好,不一定, 如进项10万 >销项3万,不需记账,如进项3万 <销项10万,则应交7万,转出未交增值7万即可1、计提时:
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)7
贷:应交税费-未交增值税7
2、下月交纳时:
借:应交税费-未交增值税7
贷:银行存款7
2023-05-26 12:15:34
你好,一般纳税人当月销项税额大于进项税额的话,结转的分录是
借:应交税费—应交增值税(销项税额),
贷:应交税费—应交增值税(进项税额),
应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税),
贷:应交税费—未交增值税
2020-12-15 15:05:41
您好,是的就是留抵税额的。
2024-11-05 10:00:25
你好!一般不是的,是根据勾选开调节
2024-05-13 14:13:20
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