，我11月份银行付的ETC卡充值款，当时进费用了，结果发票昨天才来，显示1月6日的日期，我怎么做分录呢，还是直接把发票放在11月付款凭证上？

邹刚得老师 解答

2018-01-17 09:48

我的报表已经提交了，不能改了咋办呢

邹刚得老师 解答

2018-01-17 09:58

你好，可以撤销错误的，然后按正确的报送的

邹刚得老师 解答

2018-01-17 10:10

那我想入17年呢，不是也有办法吗，不是有个当期的费用当期记账，这个怎么个操作方法呢，请教老师

邹刚得老师 解答

2018-01-17 10:27

你好，你需要在17年做费用暂估入账才可以的

邹刚得老师 解答

2018-01-17 10:43

那我，就借，管理费用-暂估，贷银行，然后本月冲红暂估，，再重做管理费用，贷银行，是这样吗，不知道对不对呢，

邹刚得老师 解答

2018-01-17 10:44

是这样处理的 
暂估入库 
借；管理费用    贷；应付账款-暂估 
根据发票冲销暂估 
借；应付账款-暂估   贷；管理费用  
根据发票入账 
借；管理费用    贷；应付账款等科目

邹刚得老师 解答

2018-01-17 11:02

@邹老师:老师，我没法贷应付账款-暂估，因为是银行付款了已经，把本分录直接改贷，银行存款可以吗

邹刚得老师 解答

2018-01-17 11:05

你好，付款了你做预付账款处理 
但是你暂估入库是需要通过应付账款——暂估明细核算的

邹刚得老师 解答

2018-01-17 11:06

@邹老师:老师，我没法贷应付-暂估，因为我已经银行存款付款了，银行咋办呢

邹刚得老师 解答

2018-01-17 11:08

付款做付款分录  借；预付账款  贷；银行存款 
暂估入库 
借；管理费用 贷；应付账款-暂估 
根据发票冲销暂估 
借；应付账款-暂估 贷；管理费用  
根据发票入账 
借；管理费用 贷；预付账款