老师，17年有一笔支付的押金，本来是无法收回的，已经做了账务处理！但是18年收回了！怎么处理？

迃 幵ぅ（承蒙厚爱） 追问

2018-01-26 10:03

无法收回的这一笔分录怎么做？

迃 幵ぅ（承蒙厚爱） 追问

2018-01-26 10:07

我17年直接计入营业外支出了！

袁老师 解答

2018-01-26 10:26

如果跨年了，冲减以前年度损益调整

迃 幵ぅ（承蒙厚爱） 追问

2018-01-26 10:28

肯定跨年了！我们是小规模的！就是17年计入了营业外支出~坏账损失！18年收回来了，怎么做分录？麻烦老师写一下分录

袁老师 解答

2018-01-26 10:38

借：银行存款贷：以前年度损益调整