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冉老师

职称： 注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2023-10-18 23:02

你好，学员，是的，结账期的，按照利润总额乘以税率计算
利润总额可以从科目余额表 计算得出

优雅的柚子 追问

2023-10-19 08:54

 利润总额是按季度利润总额吗？按月度还是季度呢。

优雅的柚子 追问

2023-10-19 09:20

谢谢老师， 利润总额是按季度利润总额吗？按月度还是季度呢。

冉老师 解答

2023-10-19 09:35

 利润总额是按季度利润总额吗？按月度还是季度呢
按照累计的

冉老师 解答

2023-10-19 09:35

比如现在1-9月份累计计算结果，减去1-6月份已经计提的，差额就是本季度要计提的

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相关问题讨论
计提 借所得税费用 贷应交税费-企业所得税 借应交税费-企业所得税 贷银行存款
2019-04-10 11:25:06
你好，软件操作是先过账，结转损益，然后看利润表利润总额是多少计算出所得税金额 然后反过账，录入所得税计提分录，然后过账，结转损益的
2018-07-05 12:50:55
你好；     先结转损益 ；然后计算所得税   结转所得税费用科目    
2023-01-10 12:37:47
你好； 补做计提； 走以前年度损益调整来做计提   
2023-02-08 11:43:07
1、结账前，一般是所有的账都做完，再计算所得税，再结转所得税，再结账。 2、一般是放在当年12月的，这个是当月的费用，放次年就是跨年了。 3、 当月计提时，借所得税，贷应交税费-所得税， 次月缴纳时， 借应交税费-所得税，贷银行存款
2021-03-17 10:24:37
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