12月进项发票认证抵扣了，2月份税务查出发票有问题，重新改了申报表，做进项税额转出补交增值税，这种情况帐务怎么处理

12月进项发票认证抵扣了，2月份税务查出发票有问题，重新改了申报表，做进项税额转出补交增值税，这种情况帐务怎么处理

答： 进项发票当时采购的是什么，商品还是费用

我司收到一份船舶保险费进项专用发票，当月认证并抵扣。次月开票方要求冲红重开，申报增值税时做了进项税额转出，这种情况会计分录怎么做合适？

答： 你好，是做您当时收到发票时的负数分录 比如 借：管理费用等 负数 借：应交税费——应增（进） 负数 贷：应付账款等 负数

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

外贸出口企业，进项专票10月做了退税抵扣认证，12月份发现发票有问题，供应商开了红字发票，请问报税的时候要怎样处理。对于10月份已认证的发票需要怎样处理 ，怎样做进项转出呢，申报表怎么填写

答： 同学你好，红字发票进项税转出显示在表二的20栏，25栏的期初数要减掉红字发票金额。反冲10月份入账的会计分录就可以。