甲公司2022年5月31日银行存款日记账余额为99100元，而间日银行存款对账单余额为109700元，经逐笔核对，发现有以下未达账项:（1）5月30日，代企业支付水电费2000元，尚未通知公司 （2）银行结算公司存款利息3600元，银行已入账，但存款利息通知尚未送达公司 （3）公司于5月31收到外单位偿还欠款交来的转账支票一张，金额为5000元，但尚未送到银行 （4）公司于5月31日签发一张4500元的转账支票，持票人尚未到银行办理结算 （5）公司支付罚款200元，误记为2000元 （6）银行误将外单位7700元收款记入本公司 要求：编制甲公司2x20年5月31日的银行存款余额调节表 现实的饼干 于 2022-10-30 23:30 发布

朴老师 解答

2023-11-20 20:22

根据您提供的信息，以下是甲公司2022年5月31日的银行存款余额调节表：

项目 金额（元）
银行存款日记账余额 99100
银行对账单余额 109700
未达账项： 
1. 代企业支付水电费，尚未通知公司 -2000
2. 银行已入账的存款利息，通知尚未送达公司 +3600
3. 收到的转账支票，尚未送到银行 +5000
4. 签发的转账支票，持票人尚未到银行办理结算 -4500
5. 误记为2000元的支付罚款，实际为200元 +1800
6. 银行误将外单位7700元收款记入本公司 -7700
调节后的银行存款余额 107700


根据上述数据，我们可以得出调节后的银行存款余额为107700元。这个余额是通过将银行存款日记账余额和银行对账单余额进行逐笔核对和调节后得出的。通过这个余额，我们可以更准确地了解公司的银行存款情况，避免因未达账项导致的误差。