1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-03-06 09:34

借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款

温暖诉说 追问

2018-03-06 09:41

发票作废了，是不是库存商品也要冲掉啊，对方发票作废错了，2月又开了一份相同的发票，如做进项转出，库存不就增加了吗

邹老师 解答

2018-03-06 09:48

你好，作废了就需要按规定做转出，转出的税额借方就增加之前购进的原材料或库存商品成本的

温暖诉说 追问

2018-03-06 10:07

作废了是不是需要把库存也冲掉

邹老师 解答

2018-03-06 10:07

你好，作废只需要做进项税额转出处理的

上传图片  
相关问题讨论
您好 请问发票有么有写分录
2019-10-24 17:09:13
啥情况为啥不做账，那你这个不要填写本期申报本期抵扣了
2019-06-17 10:58:06
同学你好，建议今年也不用做账了，申报表上做进项转出即可。如果确实想做账的话，全额记入成本费用，不用做税金的分录了，借，库存商品等科目，贷，应付账款。
2021-12-01 13:01:04
你好，原来分录 不变，金额负数 就可以了
2020-03-20 08:55:19
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2018-10-24 09:22:09
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...