甲公司拟持有乙公司的100万份看涨期权空头，每份期权到期日可以买入乙公司1股股票，执行价格25元，看涨期权价格5元，当前股价22元。如果到期日股价是28元，甲公司的净损益为（　　）万元。

甲公司拟持有乙公司的100万份看涨期权空头，每份期权到期日可以买入乙公司1股股票，执行价格25元，看涨期权价格5元，当前股价22元。如果到期日股价是28元，甲公司的净损益为（　　）万元。

答： 同学您好，正在解答，请您稍后

某人出售一份看涨期权，标的股票的当期股价为32元，执行价格为33元，到期时间为3个月，期权价格为3元。若到期日股价为36元，则下列各项中正确的是（　）。A、空头看涨期权到期日价值为3元 B、空头看涨期权到期日价值为0元 C、空头看涨期权净损益为－3元 D、空头看涨期权净损益为0元

答： D 【答案解析】 空头看涨期权到期日价值＝－max（36－33,0）＝－3（元） 空头看涨期权净损益＝－3＋3＝0（元） 【该题针对“卖出看涨期权”知识点进行考核】

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

同时买入某股票的1股看涨期权和1股看跌期权，执行价格均为100元，到期日相同，看涨期权的价格为4元，看跌期权的价格为3元。如果到期日的股票价格为108元，该投资组合的净收益是（　　）元。

答： 你好， 在这个问题中，我们同时买入了1股看涨期权和1股看跌期权，执行价格均为100元，到期日相同。看涨期权的价格为4元，看跌期权的价格为3元。如果到期日的股票价格为108元，我们需要计算这个投资组合的净收益。 首先，我们来看看看涨期权。由于股票价格（108元）高于执行价格（100元），看涨期权处于实值状态。实值期权的内在价值等于股票市场价格超出执行价格的部分，即108元减去100元，等于8元。因此，看涨期权的净收益为内在价值减去期权价格，即8元减去4元，等于4元。 接下来，我们来看看看跌期权。由于股票价格（108元）高于执行价格（100元），看跌期权处于虚值状态。虚值期权的内在价值为零，因此看跌期权的净收益为零。 最后，我们将看涨期权的净收益（4元）和看跌期权的净收益（0元）相加，得到投资组合的净收益。因此