前一个会计把收到的应收账款和支付给个人的款项做了一笔应付账款，我现在把这笔会计分录冲红然后重做了，应收就挂到应收账款上了，支付给个人的就挂，其他应付款了，我做了正确的分录，银行账对不上了2月底的银行余额是156523，我现在重做了分录以后我银行余额成了40多万了这样的的银行账对不上了 我改怎么调整

前一个会计把收到的应收账款和支付给个人的款项做了一笔应付账款，我现在把这笔会计分录冲红然后重做了，应收就挂到应收账款上了，支付给个人的就挂，其他应付款了，我做了正确的分录，银行账对不上了2月底的银行余额是156523，我现在重做了分录以后我银行余额成了40多万了这样的的银行账对不上了 我改怎么调整

答： 你好，没改前银行余额是正确的不？

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师我上个月做的一笔分录，应付账款供应商写错了，这个月我做调整做了这两笔分录不知道可以吗？第一笔是我上月做的，我们每次都在应付账款里过一下的。第二笔和第三笔这些写可以吗？我本来是想红字全部冲销的，考虑的那样做不对 涉及到银行存款的，银行存款的数字并不是在这个月发生的，所以就红字冲了个应付账款。如果不对，正确的分录是怎么调整的？

答： 你好！可以直接调整，借:应付账款-错误的供应商 （ 红字） 贷：应付账款-正确的供应商 （蓝字）