我去年交社保，多交了一个人的，没有计提，直接做的账务处理是：借：管理费用--社保 1232.8 其他应付款--代扣 493.12 贷：银行存款 1725.92 本来应该正常交一个人账务处理是： 借：管理费用--社保 616.4其他应付款--代扣 246.56 贷：银行存款 862.96后来多交的那一个人的社保今年3月从公户退回来了，我应该做怎样的账务处理呢？

我去年交社保，多交了一个人的，没有计提，直接做的账务处理是：借：管理费用--社保 1232.8 其他应付款--代扣 493.12 贷：银行存款 1725.92 本来应该正常交一个人账务处理是： 借：管理费用--社保 616.4其他应付款--代扣 246.56 贷：银行存款 862.96后来多交的那一个人的社保今年3月从公户退回来了，我应该做怎样的账务处理呢？

答： 原分录做红字吧管理费用换成以前年度损益调整科目 然后把他结转到未分配利润

员工在广州分公司申报社保,但是工资由总公司代发\\代申报,账务\\税务如何处理.我这样处理合理么？分公司账务处理：借：管理费用--社保费 其他应付款--代垫社保费 贷：银行存款借：管理费用--工资 贷：其他应付款--代垫社保费另外如果社保\\个税都由总公司申报,对员工或者对分公司,有什么影响？我能想到的就是地区问题，如果总部在上海，分公司在广州，地区差异会导致所享受的福利，所缴纳的基数不一样。还有就是员工在广州缴纳社保是为了后面在广州买房的话，在总公司缴纳社保就达不到外籍户口在广州买房的要求了。能否给个答复给我？

答： 您好，您的处理是合理的。就这样操作就行。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我们公司一处办公室具前任说是别人抵债给老板的，物业也知道此事，所以每月不收租金，只是给公司一张租金单。前任每每见到这租金通知单时做，借：管理费用（租金）贷：其他应付款（老板）。将来再付给老板，借：其他应付款（老板）贷：银行存款。请问老师，如此账务处理是否可行?是否需要其他证明资料?

答： 你好 是的 可行 可以出具个老板代付款的证明。