不计提某员工去年的工资 还有支付他去年的销售提成 会计分录要怎么写

耿老师 解答

2018-04-10 15:51

你好！是不计提直接付款吗？如果是你们的员工按应付职工薪酬处理，个税吃点亏

耿老师 解答

2018-04-10 15:54

你好！是不计提直接付款吗？如果是你们的员工按应付职工薪酬处理，个税吃点亏

Monica 追问

2018-04-10 15:59

老师 就是去年他的工资应该是5000一个月 但是跟我这边讲的是3000一个月 次月都发放完的 然后现在说每月给的只是一个基本工资 实际每月是5000一个月 3月把去年的剩余工资全部支付了 还给支付了销售提成2000 我的会计分录是不是  
借 ：以前年度损益调整      2000*6+2000=14000元 
       贷：现金                                      14000 
 以前年度损益调整可以加二级科目吗 比如后缀写 某某2017工资 、销售提成？

耿老师 解答

2018-04-10 16:07

你好！要补交个税的，按流程应该是  借 ：应付职工薪酬  贷：现金    借：以前年度随意调整  贷：应付职工薪酬   借：未分配利润   贷 以前年度损益调整