2017年做的会计分录是:借:主营业务成本-工程成本-劳务费 6000 贷:银行存款6000 但实际没付:今年我该怎么做分录，也需要通过以前年度损益调整科目吗？可不可以做:借:主营业务成本-劳务费 贷:应付账款

莫语 追问

2018-04-14 10:21

老师，已收到发票。那需不需要红冲，直接做这一笔

解答

2018-04-14 10:38

@锅仔:发票是2017年收到的，还是2018年收到的？

莫语 追问

2018-04-14 10:49

老师，如果是17年少做一笔付款，现在有银行回单，没有发票，是不是就入不了成本费用，怎么做会计分录

莫语 追问

2018-04-14 10:49

第一问中，发票是17年收到的

解答

2018-04-14 12:13

2017年收到发票，计入2017年成本是合理的。所以，只需要在2018年做调整分录： 
    借：银行存款 
       贷：应付账款

莫语 追问

2018-04-14 14:16

老师，17年做了一笔分录借:短期借款  1000 贷:其他应付款-杨某人    但钱是从银行存款出的，这个分录要怎么做

解答

2018-04-14 15:09

借：银行存款 
   贷：其他应付款