老师去年1月金税盘进项认证过了，2月账面做了进项税额转出，申报系统上也要做转出申报吗？不记得方面有没有申报转出。是不是在增值税纳税申报表附列资料表二本期进项税额转出额中免抵退税办法不得抵扣的进项税额一栏填上相应数字？去年没申报转出的话，本年还能转出吗？

瓜牛 追问

2018-04-18 11:34

是的当老师，这事发生在17年，同时17年忘记转出申报了，现在怎么办，还能做转出申报吗？

方老师 解答

2018-04-18 13:41

在申报表填写进项转出就可以。