老师去年1月金税盘进项认证过了，2月账面做了进项税额转出，申报系统上也要做转出申报吗？不记得方面有没有申报转出。是不是在增值税纳税申报表附列资料表二本期进项税额转出额中免抵退税办法不得抵扣的进项税额一栏填上相应数字？去年没申报转出的话，本年还能转出吗？

老师去年1月金税盘进项认证过了，2月账面做了进项税额转出，申报系统上也要做转出申报吗？不记得方面有没有申报转出。是不是在增值税纳税申报表附列资料表二本期进项税额转出额中免抵退税办法不得抵扣的进项税额一栏填上相应数字？去年没申报转出的话，本年还能转出吗？

答： 你是认证后申报表直接做为进项抵扣了税吗

我11月的时候把航天服务费的票拿去认证抵扣了，现在账上我已经做了进项税额转出了，现在增值税月度申报的时候，是不是只要“增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）”那张表填一下本期进项额转出额就好了，主表自动生成数据，其他应该没有什么表格要填进项转出的了吧

答： 你好，是的，做进项税额转出处理，，然后就 可以全额减免了

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

刚听了老师讲课：当月购入的原料专票没有认证，抵扣了进项税，在下月初进行增值税申报时把进项税填入了申报表，向税务局进行了申报，税务局的后台经过比对，通知企业要进行进项税额转出处理，企业也进行了进项税额转出，作了一笔分录：借：原材料 贷：应交税费-应交增值税--进项税额转出。我有几个问题：1、申报表税务局是不是要退回企业，重新申报，重新申报的话这笔进项税额转出的分录是在下个月做的。2、如果把这笔进项税额转出的业务与下月一起申报的话，但上月的申报表在税务局还没有通过。3、老师说要把这笔进项税额转出的金额转入未交

答： 实际工作中不存在这种情况，如果报错了，专管会通知你重新申报的，网报的话，是没有报表退回来的，如果是前台申报，就有报表退回来，至于分录，转出分录的所属期做好了。。。。