老师,在2025年5月交了房租是 178750元,然后在5月做 问
借应付账款81250 贷利润分配未分配利润74541.28, 应交税费应交增值税进项转出6708.72。 答
从母公司间接 取得统借统还借款元,不属于关联方借 问
你好, 1. **《企业所得税法实施条例》第一百一十九条 - 该条款明确:关联方债权性投资包括**直接或间接从关联方获得的**需偿还本金或支付利息的融资。但统借统还业务的资金**实质来源于金融机构**(母公司作为统借方统一借款后再分拨给下属单位),因此**不属于关联方间接债权性投资范畴, 2. **财税〔2016〕36号文(增值税政策)** - 虽然该文件主要规范增值税免税政策,但其中对“统借统还”的界定也间接支持其**非关联方借贷属性**。文件明确: - 统借统还利息收入免征增值税的条件是**利率不高于金融机构借款利率**,且资金来源于金融机构或债券市场。 答
老师,选项C哪里不对,半数以为不就等于过半数吗 问
您好,就是有细微的差别哦,“半数以上” 包含50%本身(即≥50%)。“过半数” 不包含50%(即>50%) 答
老师,你好,请问电梯维保费、转售电费、转售水费,要 问
您好,是的,这个是要交印花税的 答
老师,文化事业建设税申报数据是哪里来的? 问
增值税相关申报表:一般纳税人依据《增值税纳税申报表附列资料一》“6% 税率价税合计” 取值带出;小规模纳税人分未报送和报送附列资料两种情况,分别按 “应税服务应征增值税不含税销售额本期数 ×(1 %2B 3%)” 或 “应税服务全部含税收入” 取值带出,且都可修改。 应税服务扣除项目清单:有扣除项目时,按清单 “合计” 项确定 “减除项目本期发生额”,据此计算相关扣除数据。 计费收入:含 “应征收入” 和 “免征收入”,符合免征条件填 “免征收入”,不符合则填 “应征收入”(减除前的全部含税价款和价外费用),“本年累计” 是各月(期)数之和。 期初数据:“减除项目期初金额” 是上期 “减除项目期末余额” ;“期初未缴费额” 是上期 “期末未缴费额”。 答

我公司是建筑公司大多是挂靠工程,现在那些包工头拿进项发票过来抵扣增值税,抵扣回来的税额要我们退回给他们,我应该要怎样做账如果不退给他们就增加了我们公司的利润,这样怎么办
答: 你好!退回金额让他们拿费用发票报销,不然不好做账
老师我集团扩项教育产业,刚收购了个学校目前正处于在建状态,跟建筑公司签的有合同跟包工头签的也有合同,到时候是这两家都能开发票给我们吗?以下是跟包工头签的合同,没有约定开票事项?
答: 你好,都要给你们开具发票的
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
老师您好!请教一个工作上的问题,我们是建筑公司,由于项目急着拿款,直接就开工程了,进项也没准备,次月把工程票的税款都交了,那之后拿过来那个工程的进项票不能抵了对吧!还有一个问题,就是好多包工头提供成本票,他们有些人就是走下款然后开票,提供专票还让我们退税给他,这种成本票能收吗?税款可以退吗?
答: 你好,次月拿过来的进项还是可以抵扣的。只要是一般计税工程就可以。包工头拿过来的专票需要备注现金,并且让包工头签订承诺书提供的专票是真实的合法的,有任何虚开发票等问题造成的不能成本抵扣由包工头自己承担这部分损失

