老师们好，期初盘点，银行有余额100元，还欠上海客户发票20000元，不欠货品，山东客户欠我方货款1500元，，需要从4月重新建帐，没有负债表，请问应该怎样做会计分录.小白一枚，只会简单的分录，需要老师指点

正在努力的中年少女 追问

2024-05-17 16:36

为什么是其他应收18400？

廖君老师 解答

2024-05-17 16:39

您好，期初要做平呀，我们以前又没有账，收到的钱都 给老板了

正在努力的中年少女 追问

2024-05-17 17:00

所以多出来的就放在其他应收，后期也还是可以在调整的对吧 ？

廖君老师 解答

2024-05-17 17:01

您好，是的呢，可以调整的

正在努力的中年少女 追问

2024-05-17 17:03

可不可以做成借：应收账款，贷：主营业务收入-未开票呢？以后补开发票以后做成：借主营业收入-未开票，贷：主营业务收入-开票

正在努力的中年少女 追问

2024-05-17 17:04

这个跟刚才的做账有什么不同呢，除了分录不同

廖君老师 解答

2024-05-17 17:05

您好，收入是要交增值税，且是增加利润的，虽然是内账，但利润表不对了，一下多了利润