老师，小规模，我做凭证计提税金及附加科目，是这样做的，如下图，老师，你看做得对吗？

婉影紫裳 追问

2018-05-05 11:34

但老师，我做的分录没毛病，但我2017年的科目余额表“税金及附加”科目的“本期发生额”和“本年累计发生额”的数字不一样呢，相差397.40元，用的是快账做账，自动生成的科目余额表，这中间哪儿有出错吗？我翻看了2017年所有的凭证，都是按照上述方法做的税金及附加科目，我也没查到其他科目有这个397,4元，你认为是哪个环节出了错？

老江老师 解答

2018-05-05 12:17

税金及附加余额为0，即表明结转正常。差了397.40，是因为有一个月出现了负数，所以累计比当月的小～～～查一下看

婉影紫裳 追问

2018-05-05 12:20

老师， 说的负数，是个什么数，

老江老师 解答

2018-05-05 12:22

借方发生额中有负数，看看有没有

婉影紫裳 追问

2018-05-05 12:24

我在2017年的科目余额表里看了，没有借方负数情况，这可怎么办呢老师，要做年报，这个数字不修正又做不了，之前都没有发现，等到做年报的时候才看到这个数字不正常

老江老师 解答

2018-05-05 12:25

明细账能截图吗？上个图我看看

婉影紫裳 追问

2018-05-05 12:28

老师，是要全部科目还是要某几个科目的明细账，老师不好意思，新手，什么都不会，给你添麻烦了

老江老师 解答

2018-05-05 12:31

没事！我也是从新手过来的！你导一级科目的明细账即可

婉影紫裳 追问

2018-05-05 13:01

abc

婉影紫裳 追问

2018-05-05 13:03

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老江老师 解答

2018-05-05 13:03

你现在怀疑的是“税金及附加”科目，只要导这个科目就行了，别的暂时不要

婉影紫裳 追问

2018-05-05 13:08

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婉影紫裳 追问

2018-05-05 13:17

去年是我第一年做账，结转税金及附加的时候，最开始结转不来，用手工结转的，其中有个0.01和24.33，是我结转少了，到最后结账的时候，是系统自动给我结转正确了的，怕你看起有点乱，所有解释一下

老江老师 解答

2018-05-05 13:20

这个系统的本年累计计算有问题的吧～～我怎么看不懂呢
4月发生额70.94，6月了发生额186.14，怎么本年累计却是70.95了？
他计算累计发生额时把贷方数也减掉了～～～什么情况？
你用的什么财务软件？

婉影紫裳 追问

2018-05-05 13:23

老师，你看一下，我上面给你解释的，开始我手工结转，6月我手工写少了0.01分，系统后来给我纠正正确加了0.01分，用的快账，软件没问题，是我人个不能干有问题

老江老师 解答

2018-05-05 13:25

你看六月份的本月累计，为什么借方是这1分呢?这是个求和呀

婉影紫裳 追问

2018-05-05 13:36

老师，我发现错误了，你看一下贷方有个186.13和一个211.27，这两个数字都是我用手工结转的，用的是“结转本期损益”，这两个数字加起来就是397。4，这就是科目余额表里“本期发生额”和“本年累计发生额”不一致的原因了，他们之间的差额就是397.4元，老师，这个该怎么调整呢？

老江老师 解答

2018-05-05 13:38

你的结转分录是怎么写的？

婉影紫裳 追问

2018-05-05 13:41

老师，是这么结转的

老江老师 解答

2018-05-05 13:45

这个结转分录，没问题。你就手工结这二个月？

婉影紫裳 追问

2018-05-05 13:50

是的，就手工结转了两个月，好像第一月也是手工结转的，但为什么只有这两个月的数字加起来等于那个差额
老师，跨年了，这帐怎么调整啊

老江老师 解答

2018-05-05 13:51

这个对损益有影响吗？看一下利润表！

婉影紫裳 追问

2018-05-05 13:56

有影响，你看第三栏

老江老师 解答

2018-05-05 13:57

你汇算清缴结束了吗？

婉影紫裳 追问

2018-05-05 13:59

就是这个数字不对，搞了一半才发现了这个问题，老师，你有什么办法吗

婉影紫裳 追问

2018-05-05 13:59

就是在做汇算清缴的时候发现这个问题的

老江老师 解答

2018-05-05 14:02

第一，咨询一个快账的客服，能不能修改数据 ！
第二，如不能修改，手工编制一份正确的报表，进行汇算清缴申报

婉影紫裳 追问

2018-05-05 14:38

老师，你说的修改数据，是指的修改税金及附加明细表里的数据对吗？手工编织一份正确的报表，是指的利润表吗？

老江老师 解答

2018-05-05 14:51

是的，修改手工编制的那几对分录，使得账载金额与报表呈现正确的金额