找郭老师，有问题要问？

微信用户 追问

2025-02-21 10:57

老师，我之前的个税都是按权责发生制申报的个税，也就是说上月计提的工资在次月申报了，现在有必要改成按收付实现制申报吗？

郭老师 解答

2025-02-21 10:58

你好，最好是这么做的，规定就是这么规定的。

微信用户 追问

2025-02-21 10:59

老师，我之前的就不改了，现在想改过正确的，行吗？

郭老师 解答

2025-02-21 11:00

0申报1个月，然后再按照正常的来申报。

微信用户 追问

2025-02-21 11:41

老师，我25年1月份申报了24年12月份的计提工资，2月份申报1月份个税时做0申报可以吗？

郭老师 解答

2025-02-21 11:43

可以的，可以这么做的。

微信用户 追问

2025-02-21 11:46

老师，25年1月春节前公司有给员工每人发放几仟元资金，是转账支付的，我在2月份个税申报工资薪金的收入里填入申报的，这样操作对吗？还是说在发放1月份工资的次月里申报？

郭老师 解答

2025-02-21 11:47

对的是的，2月份申报1月份发下去的。

微信用户 追问

2025-02-21 12:02

老师，也就是说本月申报的就是上月发放的应发工资和奖金，不管是哪个月的工资和奖金，只要在上个月发放，这个月都要申报对吗？

郭老师 解答

2025-02-21 12:02

是的对的是的对的

微信用户 追问

2025-02-21 14:15

老师，请问工程项目上产生的业务招待费、福利费这些需要在汇算清缴调整的费用，在做账务处理时是入到项目的成本里，还是直接入到公司的管理费用里？

郭老师 解答

2025-02-21 14:17

做到项目成本里面的。

微信用户 追问

2025-02-21 14:21

老师，我就入到工程施工-其他费用里可以吗？然后再做一个备查账，方便汇算清缴时调整

郭老师 解答

2025-02-21 14:24

你好，可以的，你自己随便选。

微信用户 追问

2025-02-21 16:12

老师，请问营业费用是指哪些？

郭老师 解答

2025-02-21 16:13

销售部门发生的工资、办公费、维修费等。

郭老师 解答

2025-02-21 16:13

这个营业费用就是销售费用。

微信用户 追问

2025-02-21 16:14

老师，我这套账里只有财务费用和管理费用，那是不是营业费用就是表示0

微信用户 追问

2025-02-21 16:18

老师，这个营业外收入应该填在哪一栏？税金及附加我填在税金这一栏对吗

郭老师 解答

2025-02-21 16:19

是
在其他里面填写复数。

微信用户 追问

2025-02-21 16:20

老师，个人经营所得税年报是不是截止日期是3.31，我们这边税局一直打电话催报

郭老师 解答

2025-02-21 16:27

对的是的，是这个时间