2017年累计折旧多计提了64000，我现在做年报需要调整吗怎么调？还是在2018年调整

迪迪朵拉 追问

2018-05-05 16:17

2017年的账已经封了怎么做分录啊，年报具体怎么填能在详细些吗

王雁鸣老师 解答

2018-05-05 16:24

您好，上面的分录在2018年的账里写就行了。年报时，填写A105080资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表吧，第2列填写去年账上计提的折旧金额，第5列填写去年计提的折旧金额再减去64000元的金额，第9列填写64000元。