员工宿舍用的热水器还有空调，属于员工福利，进项是不是不能抵扣的，但是我四月份已经抵扣了，我现在录入固定卡片，凭证怎么做呀

小草 追问

2018-05-08 09:57

我已经交税了

张艳老师 解答

2018-05-08 09:58

已经交税是什么意思，做抵扣了吗？

小草 追问

2018-05-08 10:01

这个本位币是含税的

小草 追问

2018-05-08 10:02

对方是想我司变成一般纳税人重新开具，作废理由也如实写吗？

张艳老师 解答

2018-05-08 10:07

您公司现在是小规模纳税人的话，是含税的。   
哪里需要填写作废理由啊？

小草 追问

2018-05-08 10:09

不好意思，我发错了，员工宿舍用的热水器还有空调，属于员工福利，进项是不是不能抵扣的，但是我四月份已经抵扣了，我现在录入固定卡片，这个本位币是含税的，凭证怎么做呀

张艳老师 解答

2018-05-08 10:12

在您另一个问题中已经解答了。 
借：固定资产  贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出） 
就是将您之前认证抵扣的进项税额转出计入固定资产科目