送心意

家权老师

职称税务师

2024-08-16 10:24

未开票收入
借:应收账款/银行存款
贷:主营业务收入 -未开票
       应交税费-应交增值税-销项税
后边正常计算增值税和结转收入到本年利润

晴天 追问

2024-08-16 10:39

我们是小规模,如果未开票和开票的收入都没超过30万,那它们的增值税销项税都可以结转到营业外利润吗?

家权老师 解答

2024-08-16 10:39

那个是转入营业外收入-税费减免

晴天 追问

2024-08-16 10:55

是的,营业外收入,打错了。谢谢老师解答

家权老师 解答

2024-08-16 10:56

不客气,祝你工作顺利!如果感觉满意的话,麻烦给个五星好评哦。

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相关问题讨论
你好,你是说应纳税额怎么计算吗
2022-04-24 08:53:34
你好,一般情况下,小规模纳税人按照销售额乘以3%就是应交增值税,
2019-03-02 16:15:08
你销项税额也需要结转到转出未交增值税下面去
2019-03-31 13:40:38
您好!其实你说的这2种都不规范
2019-04-02 15:50:47
您好,对的,您上面写的完全正确
2019-12-22 20:05:20
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