老师：新入职员工预扣200失货，计提当月工资时分录：借：管理费用-工资2200，贷：应付职工薪酬2000，其他应付款-预扣失货200，次月发放时：借：应付职工薪酬2000，贷：银行存款2000

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

2024-10-08 10:16

你好，你这个不对。应该发放的时候扣除这个2000，而不是计提的时候。

丁零追问

2024-10-08 11:01

老师：那计提的时候是不是：借：管理费用2200，贷：应付职工薪酬2200，发放时：借：应付职工薪酬2200，贷：银行存款2000，其他应付款-预扣失货200

宋生老师解答

2024-10-08 11:06

你好，是的，就是这样子。

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