生产企业当月有一票出口，单证未齐全，暂时不申报出口退税，本月需要当期不得免征和抵扣税额的分录吗

威严的紫菜 追问

2024-11-06 20:53

当月只要做这两步就可以罗，其他要算退税的分录是后面退税的时候在做吗？

廖君老师 解答

2024-11-06 20:53

您好，是的，其他分录退税的月做

威严的紫菜 追问

2024-11-06 20:57

退税不予免征和抵扣的税额:
借:主营业务成本 - 外销成本
贷:应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出，这个增值税申报那边哪一栏需要填写？我上月没有做本月补做这步没问题吧

廖君老师 解答

2024-11-06 20:59

您好，在附表二的第18行申报，
没有跨年可以的，这个月转出

威严的紫菜 追问

2024-11-06 21:02

然后纳税申报表也补到这个月里是吧

廖君老师 解答

2024-11-06 21:04

您好，是的，做了这个分录， 我们就申报在这个月，这样才能账表相符

威严的紫菜 追问

2024-11-06 21:05

一,二，当月做当月做分录及申报。三，四，退税时候做分录及申报，是这么理解吧

廖君老师 解答

2024-11-06 21:06

您好，是的，是这么理解的哦，正常这些分录都是在一个月内做的

威严的紫菜 追问

2024-11-06 21:08

单证没齐 第三，四条也应该在一个月内做？

廖君老师 解答

2024-11-06 21:09

您好，是的，是这么理解的

威严的紫菜 追问

2024-11-06 21:11

没齐做了也可以退税？

廖君老师 解答

2024-11-06 21:12

您好，当然不行，我理解您的意思是单证没齐12和34分录是分开做的，34等能退税月做

威严的紫菜 追问

2024-11-06 21:17

好的谢谢

廖君老师 解答

2024-11-06 21:18

 亲爱的朋友， 祝您工作顺利，生活顺意~