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客户不开票货款会计处理怎么做?
收到货款未开票的财务处理方法：
1、收货款未开发票：
借 银行存款
贷 预收账款——(客户名称)
2、等开出销售发票时：
借 预收账款——(客户名称)
贷 主营业务收入
应交税费——应交增值税(销项税额)
发票开具是指法律、法规的规定在何种情况下开具发票，基于证明商品和资金所有权转移的需要、进行会计核算的需要和进行税收管理的需要，发票应在发生经营业务确认营业收入时由收款方向付款方开具，特殊情况下，由付款方向收款方开具。同时，开具发票的范围与发票使用的范围是一致的。因此，用票人发生非经营性业务时不得开具发票，单位内部各部门间发生业务往来结算款项时亦不得开具发票，可使用内部结算凭证。
发票的开具是实现其使用价值，反映经济业务活动的重要环节，发票开具是否真实、完整、正确，直接关系到能否达到发票管理的预期目的。
货款收不回来会计处理怎么做?
计提坏账准备的企业
借：坏账准备
贷：应收账款
不计提的企业
借：管理费用
贷：应收账款
以上就是会计学堂小编为大家整理的关于客户不开票货款会计处理怎么做的全部内容了，货款收不回来会计处理怎么做?获取更多财务知识，请持续关注会计学堂网的更新。
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