我们是餐饮食堂。食堂充值卡给自己员工免费吃的属于员工福利，分录是写在应付职工薪酬扣缴个税还是管理费用呢

简言 追问

2018-07-04 10:07

那我贷方些什么呢借管理费用，贷什么？

宋生老师 解答

2018-07-04 10:14

你好！贷方计入应付职工薪酬-非货币性福利。

简言 追问

2018-07-04 10:18

那计入应付职工薪酬不就要交个税了吗

宋生老师 解答

2018-07-04 10:20

你好！你做工资表的时候不做进去这个。

简言 追问

2018-07-04 14:38

那我计入了应付职工薪酬-非货币性福利，月末结转的时候又怎么做呢，应付职工这个怎么销账

宋生老师 解答

2018-07-04 14:39

您好！你支付的还是，借应付职工薪酬 贷现金就好了。

简言 追问

2018-07-04 14:46

我这个是免费让员工吃饭的啊，怎么贷现金呢

宋生老师 解答

2018-07-04 14:50

您好！你做这个饭要花钱啊

简言 追问

2018-07-04 14:59

对啊，我们是食堂都嘛，就相当于我们包吃

宋生老师 解答

2018-07-04 15:02

你好！是啊。你买食材要钱的啊。所以贷方贷现金或者银行存款啊。

简言 追问

2018-07-04 15:07

不对吧，那我不可能单独把他们几个人的采购成本提出来吧

宋生老师 解答

2018-07-04 15:10

您好！这跟单独几个人没关系啊。 
你公司包吃，每个月花了多少钱，借管理费用-福利费 贷应付职工薪酬。 
然后借应付职工薪酬 贷现金等就可以了。

简言 追问

2018-07-04 15:12

但是我没有支出这个现金啊，我有点蒙圈了，我贷方现金没拿我的帐有不平了

宋生老师 解答

2018-07-04 15:14

你好！你食堂包吃，不用买食材吗？

简言 追问

2018-07-04 15:24

要啊，还没付钱我贷方是应付账款？

宋生老师 解答

2018-07-04 15:25

你好！是的。没付钱的时候是计入应付账款。